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现金管理暂行条例(修订2011)
发布机构:杏耀网 发布日期:2019-02-10 访问量:

  现金管理暂行条例

  一般规定

  首先是改善现金管理,促进商品生产和流通,加强社会和经济活动的监督,本条例的制定。

  其中,银行和其他金融机构(以下简称银行)开立账户,团体,部队,企业,事业单位和其他组织(以下简称为收件人),以及国际收支的第二个机关必须按照使用本条例现金的规定,受到开户银行的监管。

  国家鼓励单位和个人在经济活动中的开户,采取转账结算,减少现金使用。

  账户的第三单元中,除本规定可以使用现金的规定范围内的经济交往,而应通过银行转账结算。

  第二条人民银行各级要严格履行职责财务主管部门,负责现金管理银行的监督和审计。

  银行依照本条例的规定和中国的人民银行,负责具体实施现金管理,支付账户余额的单位,现金管理监督。

  第二章现金管理和监督

  第五条收件人可以使用以下范围内的现金:

  (A)工资,津贴;

  (二)劳务报酬;

  (三)各种奖励给个人的科学技术,文化艺术,体育等方面的奖金。按照国家规定;

  (四)劳动保险,福利费用和其他支出为个别国家规定;

  (E),农产品和其他物资,以个人的购买价格;

  (六)必须进行商务旅行;

  (七)的附带费用结算起点以下;

  中国的(H)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

  清除前款起点为千元。调整结算的起点,它是由中国人民银行,国家局备案确定。

   第六条此外,该条例第五条(五)(六),支付给个人账户资金的单位,而不是用一些现金限额的项目,由支票或银行本票支付; 确实需要全额现金支付,银行审核后,将现金支付。

  限制前款使用现金,根据第5条的规定,该条例的第2款。

  第二条在经济活动七个转让和结算凭证,具有相同的现金支付能力。

   收件人的销售活动,不得给超过转账结算现金结算的优惠待遇; 可以拒绝接受支票,银行汇票和银行本票。

  第八条机关,团体,部队,国有,集体企事业单位购买国家规定的特殊商品管理,必须采取转账结算,现金,不得使用。

  需要第九条银行应根据实际需要,批准的接收方的日常杂费3-5天库存现金限额。

  随着库存现金限杏耀娱乐登录额收件人远程运输的交通不便的地区,可以超过五天,但日常杂费不超过15天。

  第十条与库存现金限额,由收件人批准必须严格遵守。以增加或减少库存现金限额,需要适用于银行,经银行。

  第十一条收件人现金收支应当按照下列规定办理:

  (一)收件人现金收入应于当天银行存款被送到。存款的日子真的很难,它是由时间决定存入银行;

  (二)收件人支付现金,你可以从单位库存现金限额支付或从银行提取的,应当自该单位的现金收入直接支付(即坐支)。因特殊情况需要花现金的,应当事先经银行审查同意上报,批准由银行和消费的范围和限度。我们将定期报告和花,花和银行的使用量;

  (三)按照第五条的规定和条例的VI,收件人从银行提取现金,应当说明用途,该负责人签名并盖章的单位会计部门,通过审核后银行,以现金支付;

  (d)由于采购地点不固定,交通便利,生产和市场需求,抢险救灾等特殊情况下必须使用现金帐户应适用于银行,负责人单位会计机构负责人签字并密封审计后的存托银行,以现金支付。

  第十二条接受方应建立和完善现金账户,交易记录现金。一致的叙述应该日清月结,账款。

  第十三条个体工商户,农村家庭承包经营贷款,应通过转移支付。当在市场上使用现金通过银行购买耗材,检查后,你可以支付现金的贷款额。

  银行账户第十四条个体工商户,需要异地支付的农村家庭承包经营采购应当通过银行汇款的方式支付。由于没有固定的购买地点,交通设施必须根据实际需要由银行携带现金,以现金支付。

  没有个体工商户,农村家庭承包经营的采购需要异地支付的银行账户可以通过银行汇款的方式支付。凡加盖“现金”的结算单据,进口银行必须确保现金支付。

  第十五条银行应与记账单位的条件委托,开展工资,自卸储蓄业务。

  第十六条现金收入帐户,以确保单位银行存款的及时交货,银行必须做好准备,根据现金收款工作,不得随意缩短支付时间。城市和商业领域集中,非营业时间应当建立收集系统。

  第十七条银行应当加强柜台定期和不定期审查了现金收支表单位检验,根据该报告向当地人民银行现金管理的规定。

  第十八条帐户的几家银行的单位,负责银行的现金管理,现金限批收件人。

  现金管理金融机构的分工,是由中国的人杏耀亚洲民银行确定。有关现金管理分工的争议,由执政的当地人民银行协调。

  第十九条银行应建立和完善现金管理制度,配备专职工作人员,改进工作作风,完善服务设施。对于银行的现金管理要求,应在营业费用加以解决。

  第3章法律责任

  第二十条受赠人有下列情形,银行应当按照中国的人民银行责令停止违法行为,并根据情节轻重可以处以罚款:

  (A)在指定范围之外,限制使用的现金;

  (B)超过核定限额的现金保留现金。(2011年1月8日删除)

   第二十一条受赠人有下列情形,银行应当按照中国的人民银行,给予警告或罚款; 情节严重的,可以在一定期限内停止放贷的单位或停止单位现金支付:

  (A)优待比转印结算现金结算;

  (B)拒绝支票,银行汇票和银行本票是;

  (三)违反本条例第八条,转让不采取国家专项控制商品采购结算的规定;

  (四)不符合财务会计制度的凭证的规定执行,以取代现金;

  (E)使用现金,转账凭证套;

  (六)使用在制造的现金;

  (七)各借用现金;

  (八)使用代其他单位和个人以现金的帐户;

  (九)商业银行部个人储蓄方式的现金收入;

  (J)公款账外的保留;

  (十一),花未经批准或者不批准的银行的范围和界限,花,花现金。(2011年1月8日删除)

  处罚第二十银行的22收件人拒绝接受这个决定做出,必须按照处罚决定的10天之内先执行,则可以申请复议同级人民银行银行。在同级人民银行应当在收到复议的申请日期,请在30日内作出复议决定。复议决定的接受者,可以在30日内向人民法院自收到复议决定书之日起。(2011年1月8日删除)

   谁违反了这些规定,银行的第23条,徇私舞弊,贪污,贿赂,渎职纵容违法违规行为,应根据情节,给予行政处分和经济处罚; 构成犯罪的,追究司法机关刑事责任。

  第四章附则

   由中国人民银行条例的第24条负责解释; 由中国人民银行制定的施行细则。

  第25条本条例自1988年10月1日实施。1977年11月28日“国务院关于现金管理的印发实施”同时废止。

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